+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Налоги в австралии для физических

Сравнение налогов в Австралии и налогов в России. 13% в России это только налог на доход физических лиц и он не включает в.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Жёсткое Налогообложение в Австралии - 25-37% на Зарплату

Австралия: налоги в 2019 году

налоги в австралии для физических
Налоги платят в Австралии каждый, кто получает доход. Основной федеральный налог — подоходный, взимаемый с юридических и физических лиц.

Во многих развитых странах, куда входит и Австралия, налоги довольно высокие. Однако этот недостаток сглаживает достойный уровень доходов жителей. Кроме того, на 2019 год в стране запланирована структурная реформа экономики: принимаются экономические, политические и административные меры, дорабатывается налоговая система. Трудовые ресурсы и уровни налогообложения Население Австралии составляет 21 миллион человек, четверть из них — иностранные рабочие, с которых, как и с местных, взимаются подоходные отчисления в бюджет.

Острая нехватка кадров связана с большой территорией страны Австралия занимает девятое место по площади в мире и небольшим числом жителей, основная часть которых проживает в больших городах, оставляя земли материка незаселенными. Ведущие позиции в экономике — это сельское хозяйство, автомобильная, нефтяная и газовая промышленность.

Также развито животноводство, добыча цветных металлов и туризм. В Австралии средняя зарплата выше, чем в других западных и европейских странах.

И часть доходов идёт на отчисления в федеральный бюджет. Налоговая система в Австралии состоит из трех уровней: Федеральные, подлежащие взиманию на всей ее территории. Налоги общин или местные. Региональные, подразумевающие обязательные платежи в бюджет соответствующего субъекта. Налоги платят в Австралии каждый, кто получает доход. Исключение — люди, которые зарабатывают ниже установленного в стране минимума. При этом подоходный налог с компаний высчитывается исходя из полученной прибыли за отчетный период.

Количество работников здесь не учитывается. Средний бизнес, где ежегодный доход от 1 до 100 миллионов долларов. Корпорации, с ежегодным оборотом от 100 миллионов долларов. В стране их насчитывается около 1 тысячи. Для каждой категории плательщиков предусмотрены разные системы послабления.

К примеру, для малого бизнеса есть режим, направленный на снижение налоговой нагрузки. Налог с зарплаты фиксированный. При этом ставка подоходного налога для резидентов Австралии с 1 июня 2019 года должна снизиться, в соответствии с проводимой в стране реформой экономики. Какой медицинский налог в 2019 году Сборы на медицинскую помощь тоже отличаются. Больше платят пенсионеры и те, чья зарплата значительно выше установленного минимума, а также родители новорождённых детей.

Также существуют следующие категории налогов: на прирост капитала, товары и услуги, наследство, роялти, товары и услуги. Как стать налогоплательщиком в Австралии в 2019 году После приезда в Австралию необходимо заполнить заявление на получение регистрационного номера налогоплательщика — Tax file number TFN. Это можно сделать на сайте правительства Австралии. В течение недели соответствующий номер будет прислан на указанную электронную почту. Получение регистрационного номера понадобится, если вы планируете пополнить счёт в местном банке или устроиться на работу.

Насколько полезным был этот пост? Нажмите на звезду, чтобы оценить его! Подсчет голосов: Мы сожалеем, что этот пост не был полезен для вас! Давайте улучшим этот пост! Расскажите, как мы можем улучшить этот пост? Отправить отзыв.

Налоги в Австралии

Медицинский налог в Австралии носит дифференцированный характер. Для большей части граждан страны составляет 1,5 процента от прибыли, облагаемой налогом.

Для лиц, достигших пенсионного возраста, эта сумма может быть увеличена. Если заработная плата человека, работающего на австралийском предприятии, не достигает 21 тыс. США, то стоимость заметно уменьшается. Но если индивидуальная прибыль становится больше порогового значения, то человек не имеет права на снижение ставки медицинского дохода. Это основывается на значении совокупной прибыли семьи налогоплательщика. Семейная пара, имеющая одного ребенка, обязана платить медицинский сбор в сумме 2,6 процента.

Для всех детей рожденных впоследствии, к данной цене может быть прибавлено 1500 долл. Корпоративная сумма может рассчитываться по одной фиксированной ставке, которая составляет 30 процентов. При этом установление еще одного корпоративного платежа не предусмотрено. Размер, регламентированный федеральными властями, составляет 10 процентов.

От уплаты GST освобождается огромное количество социальных услуг. Иногда производители имеют право на возвращение GST. Сборы на недвижимое имущество установлены местными австралийскими органами самоуправления. Налогообложение касается следующих видов недвижимого имущества: Для предприятия. Для производства. Для проживания.

Сумма сбора зависит от вида недвижимого помещения. Для жилья размер сбора составляет 0,36 процента. Для коммерческой недвижимости размер сбора составляет 1 процент. Для недвижимого имущества, предназначенного под сельское хозяйство, размер сбора составляет 0,2 процента. В некоторых австралийских штатах осуществляется сбор за качество земли, на которой находится объект недвижимости. В случае купли или продажи недвижимого объекта, правительство австралийских штатов взимает гербовый сбор.

Его величина определена ценой недвижимого объекта. Нестандартные платежи По некоторым данным, нынче австралийское государство имеет серьезные проблемы, связанные с ростом цен на недвижимое имущество.

Предположительно, рост стоимости домов связан с все возрастающим влиянием иностранных покупателей. На этом фоне, по мнению австралийских политических деятелей, возникла реальная необходимость во введении дополнительного сбора с иностранных физических лиц, желающих приобрести квартиру или дом. Сумма сбора на одно заявление, по некоторым данным, варьируется от 500 до 1,5 тыс. Не так давно с интересным предложением выступили власти штата Квинсленд.

Они вынесли решение относительно налогообложения на наводнение. За счет этого сбора представители Квинсленда планируют собрать не менее 1 млрд. Это планируется сделать в течение последующих четырех-пяти лет.

Поступления, как гласит соответствующий закон, будут отчисляться на возведение новых плотин и на ремонт тех плотин, которые дали трещину. Платеж на наводнение будет включен в регулярную сумму за коммунальные услуги. Получить соответствующее уведомление можно по почте. Вернуться к оглавлению Напоследок Статистика утверждает, что австралийский налогоплательщик, работающий по 7-8 часов в день, за 12 месяцев обязуется выплачивать около 14,6 тыс.

Часть из этой суммы правительство штата, в котором проживает налогоплательщик, отправляет на нужды малоимущим семьям, а также лицам, потерявшим место работы и нетрудоспособным лицам пенсионного возраста.

Открывая бизнес в Австралии , нужно быть готовым к уплате всех налогов, предусмотренных законодательством этой страны. Куда еще поехать.

При этом в Австралии прогрессивная система налога на доходы физических лиц, то есть чем больше вы заработали, тем выше ставка.

Ставка подоходного налога с физических лиц в Австралии

Так, семья с одним заработком, имеющая ребенка в возрасте до 5 лет, фактически не платит налоги с первых 13 тыс. AUD своего дохода. Здесь нужно отметить, что, в отличие от Российской Федерации, пенсии входят в совокупный годовой доход физического лица.

Рассматривается вопрос об отмене налоговых деклараций для работников наемного труда с одним источником дохода. Наиболее крупному реформированию подверглись косвенные налоги. Он не распространялся на услуги. По механизму исчисления и взимания, налоговым льготам — это европейский налог на добавленную стоимость.

От налога освобождены товары, идущие на экспорт, продовольственные товары, медикаменты, услуги по начальному и среднему образованию, медицинские услуги, благотворительная деятельность, деятельность религиозных организаций. В систему косвенных налогов входят, как и в других странах, таможенные пошлины и акцизы. Акцизы установлены на алкогольные, табачные изделия, бензин, некоторые виды дизельного топлива. Остановимся на последнем из перечисленных.

Налог на дополнительные выплаты работодатель платит в случаях, если он предоставляет своим работникам дополнительные льготы и выплаты. Сюда входят пользование автомобилем, оплата учебы детей сотрудников, оплата каких-либо других их расходов, выдача беспроцентных ссуд или ссуд с процентами ниже обычной банковской ставки и т.

Если подобные льготы превышают в год 50 тыс. Но он очень сложен для контроля, и его сбор требует немалых затрат. В ходе налоговой реформы отменены некоторые налоги штатов и муниципалитетов с целью упрощения налоговой системы.

Правительства штатов взимают налог на игорный бизнес, гербовые сборы и пошлины, земельный налог. Муниципальные советы их свыше 850 могут устанавливать налоги на отдельные виды имущества и на фонд оплаты труда. Бюджеты штатов, территорий и муниципалитетов ранее зависели от объемов поступлений главным образом налога с продаж, в настоящее время — налога на товары и услуги.

В ходе налоговой реформы в Австралии отказались от авансовой системы налоговых платежей, основанной на доходах прошлого периода. Она заменена квартальной уплатой с единым сроком по всем видам налогов до 21 числа следующего за отчетным кварталом месяца на основе расчета истинных полученных за квартал доходов.

Развиваются и расширяются услуги, которые австралийское налоговое управление оказывает налогоплательщикам. Сюда входят устное консультирование налогоплательщиков, консультирование по телефону, ответы по электронной почте, письменные ответы на наиболее сложные вопросы. Проведение реформы связано с совершенствованием информационных технологий, систем управления рабочими процессами контроля за поступлением налогов, недоимкой, налоговыми расчетами.

Новые компьютерные программы оценивают уровень риска при введении налога на товары и услуги. Прогнозируется, как скажется введение этого налога и другие меры на различных категориях налогоплательщиков, в разных отраслях и регионах и т. Оценивается платежеспособность компаний, подбираются наиболее удобные методы и сроки уплаты налогов.

Около 1200 сотрудников налоговой службы Австралии занимаются компьютерными информационными технологиями.

В вычислительном центре налоговой службы в столице страны г. Доступ к базам данных возможен для всех подразделений и инспекторов налоговой службы с использованием контроля доступа и шифрования данных по арендованным у телекоммуникационных компаний каналам. Концентрация в едином центре всех сведений о налогоплательщиках, наличие их лицевых счетов в единой базе дает возможность сплошного контроля полноты поступления налогов, обеспечивает оперативный контроль по отдельным плательщикам.

Центр ведет постоянный мониторинг по всем видам федеральных налогов. Имеется еще два федеральных центра обработки данных, на базе которых, в частности, организована система консультаций налогоплательщиков, в том числе и по телефону. А каковы ожидаемые финансовые результаты налоговой реформы? В 1998-1999 финансовом году сбор федеральных налогов принес в казну 141 млрд AUD.

Отмена налога с продаж даст потерю 14 млрд AUD, снижение подоходного налога — 12 млрд AUD и еще около 3 млрд AUD будет потеряно за счет снижения и отмены некоторых мелких налогов и сборов. Федеральный бюджет вследствие предпринимаемых мер сократится на 5 млрд AUD. Но превышение доходов над расходами сохранится.

Налоговая реформа сопровождается введением в стране Австралийского номера бизнеса — нового единого идентификатора юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Пока в стране существует несколько различных систем идентификации юридических и физических лиц.

Несколько слов о работе с недоимщиками поскольку в экономике Российской Федерации недоимка стала форменным бедствием. В Австралии на момент начала налоговой реформы имелась недоимка у 506 тысяч налогоплательщиков на общую сумму 7,8 млрд AUD. Какие методы используются для ее погашения? Первый шаг — это напоминание налогоплательщику по телефону о необходимости погасить задолженность. Затем направление письменного напоминания.

После этого плательщик приглашается на переговоры в налоговое управление. И лишь после всего этого следуют принудительные меры, такие как наложение ареста на банковские счета, имущество и конфискация имущества для погашения недоимки. В исключительных случаях налоговый комиссар может принять решение о списании задолженности, освобождении от штрафа или о его снижении. Штраф за проступок налагается в виде процента от недоимки пени или в определенном размере. Обращает на себя внимание тщательная подготовка Австралийского налогового управления к проведению налоговой реформы.

На протяжении нескольких месяцев, предшествующих началу реформы, ведется разъяснительная работа с налогоплательщиками, организовано обучение сотрудников налогового ведомства, их численность увеличена почти на 4 тысячи человек с 15 до 19 тысяч. Издана необходимая методическая литература и бланки отчетности. Организуются пять новых центров обработки данных для администрирования налога на товары и услуги.

Укрепляется информационная база налогового ведомства. Улучшается работа с налогоплательщиками. Помимо разъяснений и консультаций, которые дают налогоплательщикам работники налоговой службы, в стране развита сеть налоговых консультантов, которые работают в качестве рыночной инфраструктуры, но получают содействие налоговой службы и лицензируются ею. Именно такие аспекты деятельности должны как можно шире применяться в практике работы Министерства РФ по налогам и сборам и его органов на местах.

Черник, государственный советник налоговой службы I ранга, д.

Ложь про низкие налоги в России. Налоги в Австралии и России

Наткнулся в Интернете на любопытную статью про некоторые аспекты налогообложения малого бизнеса в Австралии. Ну да не об этом сейчас речь. Дальше - цитирую статью, ссылка на источник ниже. В этой статье я хочу рассказать о всех плюсах и минусах, которые есть у индивидуального предпринимателя в Австралии. Сначала о хорошем Стать индивидуальным предпринимателем sole trader в Австралии очень просто.

Получить ABN можно онлайн, выдаётся он совершенно бесплатно, при этом весь процесс регистрации занимает 5 минут. Индивидуальному предпринимателю в Австралии не нужно открывать специальный бизнес-счёт в банке. Он может пользоваться своим персональным расчётным счётом и личной банковской картой.

Для индивидуальных предпринимателей нет никаких специальных налоговых режимов, но есть льгота по ускоренной амортизации оборудования. То есть по сути, регистрироваться для учёта НДС не нужно, только если у вас совсем маленький бизнес, например, небольшая фриланс-подработка в дополнение к основной работе.

Индивидуальный предприниматель отчитывается о своих доходах в своей личной налоговой декларации. Отдельного налогового отчёта для ИП в Австралии нет. Легко и просто, правда? А теперь о сложном. Налоги Как написано выше, в Австралии нет льготных налоговых режимов для индивидуальных предпринимателей. Они уплачивают налог на чистую прибыль от предпринимательской деятельности по налоговым ставкам для физических лиц. При этом в Австралии прогрессивная система налога на доходы физических лиц, то есть чем больше вы заработали, тем выше ставка налога.

Ставки налога на доход для австралийских налоговых резидентов приведены в таблице ниже. Какой налог на доходы ему придётся уплатить? Так как шкала налога на доходы прогрессивная, то очевидно, что с ростом дохода эффективная ставка налога будет только расти. Контроль доходности малого бизнеса Используя методы статистики, а также данные из налоговых деклараций, поданных в предыдущие годы, австралийская налоговая служба регулярно рассчитывает показатели минимальной доходности малого бизнеса для более чем 100 отраслей.

Если процент чистой прибыли от выручки ниже установленного австралийской налоговой службой значения, индивидуальному предпринимателю следует в скором времени ждать налоговую проверку.

Случай из жизни: Налоговая служба пересчитала налог на доходы, используя ожидаемую доходность малого бизнеса. Согласно налоговой декларации, маленькая мясная лавка показывала доходность существенно ниже средней по отрасли. Налоговая проверка показала, что владелец мясной лавки не вёл учёт продаж в надлежащем порядке. В частности, не хранились кассовые отчёты, не было регулярных записей о всех продажах, по некоторым периодам информация о продажах полностью отсутствовала.

Предприниматель не смог убедительно объяснить, как были рассчитаны доходы и расходы в его налоговой декларации. Налоговая служба аннулировала сданные налоговые декларации, и пересчитала налог исходя из предполагаемых объёмов продаж и ожидаемой минимальной доходности бизнеса.

Предприниматель вынужден был доплатить налог на основании расчётов налоговой службы. Кроме того, он был оштрафован за несоблюдение требований ведения налогового учёта. Контроль расходов На мой взгляд, самый эффективный способ выявить скрытые доходы — это контроль расходов налогоплательщиков. В России налоговая служба попыталась было это сделать в 2014, но была остановлена решением Верховного суда.

Австралийская налоговая служба вовсю доначисляет налоги на основании того, что расходы индивидуальных предпринимателей превышают задекларированный доход. При этом налоговая служба применяет продвинутые информационные технологии сопоставления данных, собранных из множества источников. Кроме того, анализируется информация о крупных покупках, таких как автомобили, яхты, недвижимость. Случай из жизни: Сокрытие дохода от продаж через Интернет Суд признал индивидуального предпринимателя, который занимался продажей и ремонтом компьютеров, виновным по 8 пунктам обвинения.

Обвинение стало результатом проведённой налоговой проверки. Австралийская налоговая служба проанализировала расхождения между задекларированной выручкой от бизнеса и суммами, которые поступали на расчётный счёт предпринимателя. Проверка выяснила, что предприниматель скрыл доход, полученный от продаж через Интернет.

Любопытно, что в австралийской налоговой службе существует целый отдел, который анализирует аккаунты налогоплательщиков в социальных сетях и сопоставляет информацию с налоговыми декларациями. Задекларировали доход, которого едва хватает на оплату ипотеки, коммунальных услуги и продуктов, но похвастались в Инстаграме фотографией новой машины? Австралийская налоговая идёт к вам! Случай из жизни: Заниженный доход привёл к многомиллионным штрафам Налоговая служба проанализировала доход, указанный в налоговых декларациях супружеской пары, у которых был частный строительный бизнес.

Анализ показал, что этих средств не хватило бы на покрытие повседневных расходов. Выездная проверка выяснила, что эти люди скрывали доход от продажи построенных домов на протяжении нескольких лет.

Значительная часть скрытого дохода была потрачена на казино и азартные игры, кроме того крупные суммы переводились на зарубежные банковские счета. Общая сумма неуплаченных налогов составила четыре с половиной миллиона долларов. Штрафы, пени и аресты счетов Отдельно хочу коснуться размеров штрафов за налоговые правонарушения. Штрафы различаются в зависимости от умышленности правонарушения, как показано ниже.

Помимо штрафа, в случае занижения налогов или несвоевременной уплаты, индивидуальный предприниматель уплачивает пени за каждый день просрочки. Причём пени рассчитывается по сложному проценту compounding rate , то есть например при расчёте пени на завтра учитывается не только сумма задолженности по налогу, но и пени, набежавшая за сегодня.

В случае длительной просрочки по уплате налогов, австралийская налоговая служба имеет право самостоятельно, не обращаясь в суд, выносить приказ о наложении ареста на имущество должника garnishee notice.

Такой приказ высылается во все банки, в которых у индивидуального предпринимателя есть счета. После получения приказа об аресте счетов, банки будут списывать все приходящие на расчётный счёт деньги в погашение задолженности по налогам, штрафам и пени. Налоговая служба также может запретить выезд должника за границу. Помимо административной ответственности, налоговому уклонисту может грозить и уголовная.

Индивидуальный предприниматель, строительный подрядчик сфабриковал налоговые накладные tax invoices , которые он предоставил сотрудникам австралийской налоговой службы, проводившим налоговую проверку.

Предприниматель был признан виновным в бесчестном поведении и попытке обмануть государственного служащего. Приговор — 3 месяца тюрьмы и выплата всех судебных издержек. Кстати, срок привлечения к ответственности за совершения налогового правонарушения в Австралии — 5 лет, тогда как в России — 3 года. В случае же налогового мошенничества tax fraud срок давности вовсе отсутствует.

Подоходный налог с физических лиц в Австралии. Данные на - 45 %. Узнайте, какой процент налога платят жители в Австралии со своих.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налоги в Австралии


Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий