+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Какие налоги платит ип оказывающий услуги

В данной статье рассмотрим, какие налоги платит ООО при ОСНО, УСН, ЕНВД, ЕНВД можно применять ООО, оказывающим определенные виды услуг. Спецрежим ЕНВД популярен у ИП и организаций, ведь он заменяет .

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как платить налоги ИП на УСН 6%?

Применение УСН в сфере услуг

какие налоги платит ип оказывающий услуги
Единый налог у индивидуальных предпринимателей услуг физическим лицам следует платить единый налог, от деятельности от.

С чего начать Какие налоги платит ИП Какую систему налогообложения выбрать, чтобы не платить лишнего? Чтобы выбрать оптимальную систему, нужно четко понимать, каким будет ваш бизнес: доходы и расходы, количество сотрудников, будете ли вы работать с бизнесом или с конечными потребителями, собираетесь ли вести проекты в России или за рубежом.

От системы налогообложения зависит размер не только налога, но и страховых и пенсионных взносов. Какие бывают системы налогообложения? ОСНО подходит для всех видов бизнеса. ОСНО подойдет тем, кому обязательно нужно платить НДС, и тем, у кого есть льготы по налогу на прибыль например, образовательной или медицинской организации. Нужно ли платить НДС вам? Да, если вы планируете сотрудничать с организациями, которые платят НДС бюджетные организации или производственные предприятия.

Самая распространенная среди индивидуальных предпринимателей. Название отвечает содержанию: вести учет и отчетность по ней проще, чем по остальным системам. Но подходит УСН не всем: доход ИП должен быть не выше 112,5 млн рублей, а число сотрудников компании — не более 100. УСН регулируется ст.

УСН бывает двух видов: налогообложение разницы между доходом и расходом. Для отчета нужно сдавать до 30 апреля годовую декларацию и платить авансы по налогу по УСН каждый квартал. Патентная система налогообложения ПСН Единственная система, которая не требует заполнения и сдачи налоговой декларации — легче документооборот, меньше бюрократии.

При оформлении ИП придется приобрести патент. Патент дает право на конкретный вид деятельности на ограниченное время — от 1 до 12 месяцев. По сути, вы платите налог, когда покупаете патент. Покупать сразу на год не обязательно, можно купить патент на месяц. Сумма налога зависит не от вашего дохода, а от потенциально возможного годового дохода бизнеса — в разных регионах он разный. Рассчитать налог при покупке патента можно на сайте ФНС. Например, годовой налог за парикмахерскую в Москве — 59 400 рублей на год.

Налог за парикмахерскую в Барнауле — 43 920 рублей на год. Разница справедлива, ведь прибыль компании в Москве ожидаемо выше. Кому подойдет патентная система? Предпринимателям из сферы товаров и услуг с годовым доходом не выше 60 млн рублей и небольшим штатом— не более 15 человек.

Также такую систему можно выбрать для нового небольшого бизнеса — если вы хотите понять, будет ли спрос, можно купить патент на 1—2 месяца и понять перспективы. ПСН регулируется ст. Платят этот налог не с реального дохода, а с вмененного — потенциально возможного дохода. Потенциально возможный доход рассчитывается по определенным показателям: если у вас есть дело, то вы должны получить доход.

То есть вы будете платить фиксированную сумму налога, вне зависимости от того, как обстоят ваши дела в действительности. ЕНВД регулируется ст. ЕНВД перестанет действовать в 2021 году уже не действует в некоторых регионах, например, в Москве.

Список видов деятельности для ЕНВД ограничен. В частности, ЕНВД подходит для сферы услуг и торговли — небольших магазинов и торговых точек площадью меньше 150 кв.

Важно, чтобы ваше предприятие не просто перерабатывало или продавало сельхозпродукты, но производило их. ЕСХН регулируется ст. Для отчета достаточно годовой декларации по специальной форме. Авансы по налогам нужно платить каждый квартал. Что еще надо знать о налогах? Если вы только что зарегистрировали ИП и планируете работать в производстве, научной или социальной сфере, то в течение двух лет вы можете не платить налоги в системах ПСН и УСН — если в вашем регионе приняли соответствующий региональный закон.

Поделиться: Этот материал был вам полезен? Ваш голос учтён.

Какие налоги платят юридические лица в 2019 году

ИП с доходами ниже 150 млн. ЕНВД ИП в некоторых видах деятельности — сфера услуг и торговля, регионы имеют право расширить сферу применения или же отменить налоговый режим. Число сотрудников — не больше 100. Вмененный доход, то есть предполагаемый к получению бизнесменом. Учет вести не нужно, отчетность ежеквартальная декларация по ЕНВД. ИП платит фиксированную сумму каждый квартал.

ЕСХН Только сельхозпроизводители, не больше 300 сотрудников. ИП платит авансы по налогу, по итогам года — окончательный расчет. ПСН ИП с доходами ниже 60 млн. Потенциально возможный доход — определяется местным законом. ИП покупает патент на срок от 1 до 12 месяцев пределах календарного года Из таблицы следует ответ на вопрос: чтобы узнать, какая система налогообложения у ИП будет самой выгодной, надо рассмотреть все факторы, влияющие на размер налогового бремени бизнесмена.

Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта. Какую систему налогообложения выбрать для ИП Законно платить минимально возможную сумму налогов — это право налогоплательщика. Чтобы им воспользоваться, нужно учесть ряд критериев.

ОСНО можно применять в любой деятельности. Для УСН спектр сужается — нельзя производить подакцизные товары, заниматься банковской, страховой деятельностью — полный список можно найти в ст. Для ЕНВД список разрешенных занятий для бизнесмена есть в ст. Отличие в том, что у ПСН меньше сфера применения.

Еще один недостаток — для каждого вида деятельности нужно брать отдельный патент, а если вы решите перенести бизнес в другой субъект РФ — то патент там будет недействителен. ЕСХН могут применять именно производители сельхозпродукции, а не обрабатывающие производства. С одной стороны, это плюс для предпринимателя: НДС один из самых сложных для расчета и уплаты налогов. С другой стороны, крупные заказчики не станут работать с предпринимателем, который не выставляет НДС в цене покупки, что является в какой-то мере ограничением для расширения бизнеса.

Налогообложение ИП на УСН и ПСН может производиться по нулевой ставке в течение двух лет при выполнении следующих условий: предприниматель впервые зарегистрировался после принятия соответствующего регионального закона; работать будет в производственной, социальной или научной сфере.

Аналогичные условия действуют и для ПСН. Вы не обязаны ограничиваться одним налоговым режимом для всех видов деятельности — законодательство разрешает совмещать системы налогообложения.

Например, у вас есть крупное производство продуктов питания и сеть магазинов по региону. Итак, как узнать систему налогообложения ИП с минимальной налоговой нагрузкой? Невозможно дать однозначный ответ — нужно учитывать не только специфику будущего бизнеса, но и учитывать изменения в законодательстве и установленные на федеральном и региональном уровне льготы.

Мы готовы помочь вам в этих расчетах и предлагаем бесплатную консультацию по налогообложению ИП: специалисты 1С:БО проведут всесторонний анализ данных о регионе работы будущего бизнесмена и видах деятельности и предложат самый выгодный налоговый режим.

Ставки налога при УСН для ИП составляют: . Юридические лица, оказывающие любые иные услуги в сфере ИT, . но ведь ОСН тоже кто-то должен вести (бухгалтеру платить видимо придется в любом случае).

Уходим в бизнес. Какие налоги нужно платить?

Индивидуальные предприниматели должны вести раздельный учет выручки, полученной от оказания услуг физическим лицам и от оказания услуг юридическим лицам ИП. Пример: Индивидуальный предприниматель оказывает услуги по переводу как физическим, так и юридическим лицам. Такой ИП должен применять два режима налогообложения: от деятельности по оказанию услуг физическим лицам следует платить единый налог, от деятельности от оказания услуг юридическим лицам можно выбирать между общей и упрощенной системами налогообложения.

При осуществлении розничной торговли перечисленными ниже группами товаров ИП могут выбирать между: уплатой единого налога уплатой налогов в общеустановленном порядке применением упрощенной системы налогообложения.

При реализации автомототранспортных средств он имеет право уплачивать единый налог, при реализации запасных частей к автомобилям - не имеет. Следовательно, у индивидуального предпринимателя есть следующие варианты: Вести раздельный учет выручки от реализации автомототранспортных средств и от реализации запасных частей к автомобилям.

Применять два режима налогообложения: уплачивать единый налог по деятельности от реализации автомототранспортных средств и дополнительно либо подоходный налог, либо налог при УСН — по деятельности от реализации запасных частей к автомобилям.

Уплачивать налоги в общеустановленном порядке по всей деятельности. Уплачивать налог при УСН по всей деятельности. Размер единого налога зависит от вида деятельности, места осуществления деятельности, режима работы, количества торговых объектов, размера выручки и иных показателей. Базовые ставки единого налога установлены Налоговым кодексом, областные и Минский городской Советы депутатов устанавливают ставки налога в пределах базовых Период уплаты единого налога Индивидуальные предприниматели, уплачивающих единый налог по одному виду деятельности, осуществляемому через один торговый объект, или одно торговое место, или один объект общественного питания, или один обслуживающий объект, или осуществляющих деятельность без использования торговых объектов, торговых мест, объектов общественного питания, обслуживающих объектов Остальные индивидуальные предприниматели, уплачивающие единый налог На выбор календарный месяц или календарный квартал Календарный месяц При превышении выручки над сорокакратной суммой единого налога за соответствующий отчетный период исчисляется доплата единого налога в размере пяти 5 процентов с суммы такого превышения.

Пример: За март уплачен единый налог по ставке в размере 800 000 рублей. Выручка за март составила 42 000 000 рублей. Статьей 297 Налогового кодекса установлены льготы для плательщиков единого налога.

Например, для физических лиц, впервые зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, предусмотрено снижение ставки единого налога на 25 процентов в первые три месяца начиная с месяца начала осуществления предпринимательской деятельности Налоговая декларация по единому налогу представляется не позднее 1-го числа отчетного периода. Уплата единого налога.

Юрликбез айтишника. Выбор системы налогообложения для ИТ-предпринимателей 14 января 2016, 16:30 dev. В сегодняшней публикации мы рассмотрим существующие в Беларуси системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, а также отметим их преимущества и недостатки. Читать далее Индивидуальные предприниматели ИП вправе применять следующие системы налогообложения: единый налог; подоходный налог ПДН ; упрощённую систему налогообложения УСН. Рассмотрим условия применения этих систем налогообложения, их преимущества и недостатки, а также алгоритм выбора оптимальной из них.

Шаг 1. Необходимо определиться с перечнем оказываемых услуг. Предприниматель оказывает следующие виды услуг: компьютерное программирование; консультационные услуги и другие сопутствующие услуги, деятельность в области информационного обслуживания; ремонт, техническое обслуживание офисных машин, компьютеров и периферийного оборудования; обучение работе на персональном компьютере; деятельность, связанная с компьютерными и электронными играми.

Шаг 2. Необходимо определиться с заказчиками таких услуг. Вариант 1. Предприниматель оказывает вышеперечисленные услуги только физлицам для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, независимо от того, резиденты они или нет. Вывод: он обязан уплачивать единый налог. Пример: Если ИП оказывает вышеперечисленные услуги физическим лицам-нерезидентам, находясь в Беларуси, он также обязан уплачивать единый налог.

Вариант 2. Вывод: он обязан уплачивать и единый налог, а также подоходный налог либо УСН на выбор. Шаг 3. Необходимо определить предполагаемую выручку. Для выбора оптимальной системы налогообложения необходимо определить объём предполагаемой выручки. Если предполагаемая выручка за 9 месяцев деятельности не будет превышать 1,125 млрд рублей ориентировочно 58 230 долларов США по курсу на 13.

При превышении размера выручки установленного лимита, ИП обязан применять общую систему налогообложения с уплатой подоходного налога. При этом не вправе применять УСН ИП: являющиеся резидентами Парка высоких технологий; оказывающие услуги интернет-площадок, содержащих доменное имя сайта интернет-магазина и или гиперссылку на интернет-магазин.

Шаг 4. Необходимо определиться со ставкой налога при УСН. Если размер предполагаемой выручки не превышает установленных лимитов см. Для выбора оптимальной ставки налога при УСН необходимо определить: доля каких заказчиков, иностранных или белорусских, преобладает в деятельности предпринимателя. Преобладание иностранных заказчиков Если заказчиками работ, услуг преимущественно выступают иностранцы, более выгодной системой налогообложения является УСН с НДС. Это связано с тем, что при работе на иностранных заказчиков Беларусь не будет признаваться местом реализации работ услуг , а значит, объект налогообложения НДС в Республике Беларусь не возникнет.

Правда, здесь нужно учитывать, что многие налоговые инспекторы настаивают на представлении нулевых деклараций. Правовая аргументация В соответствии с п. Следовательно, ввиду того, что иное НК не установлено и отсутствует объект налогообложения налогом на добавленную стоимость, нет и необходимости по представлению декларации по налогу на добавленную стоимость. Также отсутствие необходимости в предоставлении налоговой декларации подтверждается тем, что согласно п.

Преобладание белорусских заказчиков Для тех предпринимателей, у которых основными заказчиками выступают белорусские субъекты, более выгодной системой налогообложения является УСН без НДС.

Шаг 5. Необходимо определиться с действиями в ситуации превышения лимитов валовой выручки. С учётом вступивших в силу c 1 января изменений в Налоговый кодекс Беларуси , снизивших предельную выручку для упрощённой системы налогообложения с 13,7 до 1,5 млрд рублей, рекомендуем уже в начале года проанализировать свои финансовые потоки и оценить возможность применения УСН на протяжении года, не забывая и про плавающий обменный курс.

Если ежемесячная валовая выручка составляет порядка 6000-6500 долларов, вы находитесь в зоне риска, и возможность применения УСН необходимо контролировать.

Варианты действий: Переход на общую систему налогообложения с уплатой подоходного налога. Создание компании в Беларуси. Сравнительная таблица систем налогообложения для ИП.

Для удобства мы свели ключевые сведения о налоговых режимах ИП в таблицу: При наличии доходов ИП платит каждый квартал авансы по налогу, НК РФ: в основном это услуги населению и торговля в магазинах с.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ИП на УСН / Какие налоги платит Индивидуальный предприниматель?


Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий