+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Налоги в австралии для физических лиц

Подоходный налог и другие сборы, которые существуют в Австралии в году. Нестандартные Ставка для физических лиц — 1,,00 процента.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Налоги в Австралии

налоги в австралии для физических лиц
Основной федеральный налог — подоходный, взимаемый с юридических и физических лиц. При этом подоходный налог с компаний высчитывается.

Какой налог на доходы ему придётся уплатить? Так как шкала налога на доходы прогрессивная, то очевидно, что с ростом дохода эффективная ставка налога будет только расти. Валютный контроль Как такого валютного контроля в Австралии нет. Но есть свои подводные камни. Прежде всего, индивидуальный предприниматель может открыть банковский счёт только в австралийских долларах. То есть счета зарубежным клиентам можно выставлять в любой валюте, но при поступлении зарубежного платежа он автоматически будет конвертирован банком в австралийские доллары.

Причём по обменному курсу банка, который значительно хуже курса Форекс. При этом курс австралийского доллара по отношению к мировым валютам достаточно часто меняется. На графике ниже показано изменение курса австралийского доллара к доллару США за последние 5 лет. Изменение курса австралийского доллара к доллару США за последние 5 лет Если индивидуальный предприниматель покупает что-то за рубежом, то оплатить покупку он сможет только австралийскими долларами, которые банк снова обменяет по своему курсу.

Но, во-первых, банковские карты в Австралии выпускаются только в Австралийских долларах. Контроль доходности малого бизнеса Маленькая кофейня в переулке Мельбурна Используя методы статистики, а также данные из налоговых деклараций, поданных в предыдущие годы, австралийская налоговая служба регулярно рассчитывает показатели минимальной доходности малого бизнеса для более чем 100 отраслей.

Если процент чистой прибыли от выручки ниже установленного австралийской налоговой службой значения, индивидуальному предпринимателю следует в скором времени ждать налоговую проверку. Случай из жизни: Налоговая служба пересчитала налог на доходы, используя ожидаемую доходность малого бизнеса.

Согласно налоговой декларации, маленькая мясная лавка показывала доходность существенно ниже средней по отрасли. Налоговая проверка показала, что владелец мясной лавки не вёл учёт продаж в надлежащем порядке. В частности, не хранились кассовые отчёты, не было регулярных записей о всех продажах, по некоторым периодам информация о продажах полностью отсутствовала.

Предприниматель не смог убедительно объяснить, как были рассчитаны доходы и расходы в его налоговой декларации. Налоговая служба аннулировала сданные налоговые декларации, и пересчитала налог исходя из предполагаемых объёмов продаж и ожидаемой минимальной доходности бизнеса.

Предприниматель вынужден был доплатить налог на основании расчётов налоговой службы. Кроме того, он был оштрафован за несоблюдение требований ведения налогового учёта. Контроль расходов На мой взгляд, самый эффективный способ выявить скрытые доходы — это контроль расходов налогоплательщиков. В России налоговая служба попыталась было это сделать в 2014, но была остановлена решением Верховного суда. Австралийская налоговая служба вовсю доначисляет налоги на основании того, что расходы индивидуальных предпринимателей превышают задекларированный доход.

Кроме того, анализируется информация о крупных покупках, таких как автомобили, яхты, недвижимость. Случай из жизни: Сокрытие дохода от продаж через Интернет Суд признал индивидуального предпринимателя, который занимался продажей и ремонтом компьютеров, виновным по 8 пунктам обвинения.

Обвинение стало результатом проведённой налоговой проверки. Австралийская налоговая служба проанализировала расхождения между задекларированной выручкой от бизнеса и суммами, которые поступали на расчётный счёт предпринимателя. Проверка выяснила, что предприниматель скрыл доход, полученный от продаж через Интернет.

Любопытно, что в австралийской налоговой службе существует целый отдел, который анализирует аккаунты налогоплательщиков в социальных сетях и сопоставляет информацию с налоговыми декларациями. Задекларировали доход, которого едва хватает на оплату ипотеки, коммунальных услуги и продуктов, но похвастались в Инстаграме фотографией новой машины?

Австралийская налоговая идёт к вам! Случай из жизни: Заниженный доход привёл к многомиллионным штрафам Налоговая служба проанализировала доход, указанный в налоговых декларациях супружеской пары, у которых был частный строительный бизнес. Анализ показал, что этих средств не хватило бы на покрытие повседневных расходов. Выездная проверка выяснила, что эти люди скрывали доход от продажи построенных домов на протяжении нескольких лет.

Значительная часть скрытого дохода была потрачена на казино и азартные игры, кроме того крупные суммы переводились на зарубежные банковские счета. Общая сумма неуплаченных налогов составила четыре с половиной миллиона долларов. Штрафы, пени и аресты счетов Отдельно хочу коснуться размеров штрафов за налоговые правонарушения.

Штрафы различаются в зависимости от умышленности правонарушения, как показано в таблице ниже. Китайский магазин в Мельбурне Помимо штрафа, в случае занижения налогов или несвоевременной уплаты, индивидуальный предприниматель уплачивает пени за каждый день просрочки.

Причём пени рассчитывается по сложному проценту compounding rate , то есть например при расчёте пени на завтра учитывается не только сумма задолженности по налогу, но и пени, набежавшая за сегодня.

В случае длительной просрочки по уплате налогов, австралийская налоговая служба имеет право самостоятельно, не обращаясь в суд, выносить приказ о наложении ареста на имущество должника garnishee notice.

Такой приказ высылается во все банки, в которых у индивидуального предпринимателя есть счета. После получения приказа об аресте счетов, банки будут списывать все приходящие на расчётный счёт деньги в погашение задолженности по налогам, штрафам и пени.

Налоговая служба также может запретить выезд должника за границу. Помимо административной ответственности, налоговому уклонисту может грозить и уголовная.

Индивидуальный предприниматель, строительный подрядчик сфабриковал налоговые накладные tax invoices , которые он предоставил сотрудникам австралийской налоговой службы, проводившим налоговую проверку. Предприниматель был признан виновным в бесчестном поведении и попытке обмануть государственного служащего. Приговор — 3 месяца тюрьмы и выплата всех судебных издержек. Кстати, срок привлечения к ответственности за совершения налогового правонарушения в Австралии — 5 лет, тогда как в России — 3 года.

В случае же налогового мошенничества tax fraud срок давности вовсе отсутствует. Заключение Сбор налогов важен для всех государств мира без исключения, будь то Россия, Австралия или Америка. Поэтому налоговые службы чаще всего наделены очень большими полномочиями. Поэтому прежде чем открывать бизнес в любой стране, лучше заранее как следует изучить налоговую систему, а также ваши права и обязанности. А стоимость консультации у налогового профессионала может с лихвой окупиться в дальнейшем. А вообще, к налогам стоит относиться немного философски, ведь как сказал один из отцов-основателей США Бенджамин Франклин, в жизни нельзя избежать всего двух вещей: смерти и налогов.

Портрет Бенджамина Франклина на купюре в 100 долларов.

Медицинский налог в Австралии носит дифференцированный характер. Для большей части граждан страны составляет 1,5 процента от прибыли, облагаемой налогом.

Для лиц, достигших пенсионного возраста, эта сумма может быть увеличена. Если заработная плата человека, работающего на австралийском предприятии, не достигает 21 тыс. США, то стоимость заметно уменьшается.

Но если индивидуальная прибыль становится больше порогового значения, то человек не имеет права на снижение ставки медицинского дохода. Это основывается на значении совокупной прибыли семьи налогоплательщика. Семейная пара, имеющая одного ребенка, обязана платить медицинский сбор в сумме 2,6 процента. Для всех детей рожденных впоследствии, к данной цене может быть прибавлено 1500 долл. Корпоративная сумма может рассчитываться по одной фиксированной ставке, которая составляет 30 процентов.

При этом установление еще одного корпоративного платежа не предусмотрено. Размер, регламентированный федеральными властями, составляет 10 процентов. От уплаты GST освобождается огромное количество социальных услуг. Иногда производители имеют право на возвращение GST. Сборы на недвижимое имущество установлены местными австралийскими органами самоуправления. Налогообложение касается следующих видов недвижимого имущества: Для предприятия. Для производства. Для проживания. Сумма сбора зависит от вида недвижимого помещения.

Для жилья размер сбора составляет 0,36 процента. Для коммерческой недвижимости размер сбора составляет 1 процент. Для недвижимого имущества, предназначенного под сельское хозяйство, размер сбора составляет 0,2 процента. В некоторых австралийских штатах осуществляется сбор за качество земли, на которой находится объект недвижимости.

В случае купли или продажи недвижимого объекта, правительство австралийских штатов взимает гербовый сбор. Его величина определена ценой недвижимого объекта. Нестандартные платежи По некоторым данным, нынче австралийское государство имеет серьезные проблемы, связанные с ростом цен на недвижимое имущество.

Предположительно, рост стоимости домов связан с все возрастающим влиянием иностранных покупателей. На этом фоне, по мнению австралийских политических деятелей, возникла реальная необходимость во введении дополнительного сбора с иностранных физических лиц, желающих приобрести квартиру или дом.

Сумма сбора на одно заявление, по некоторым данным, варьируется от 500 до 1,5 тыс. Не так давно с интересным предложением выступили власти штата Квинсленд. Они вынесли решение относительно налогообложения на наводнение. За счет этого сбора представители Квинсленда планируют собрать не менее 1 млрд. Это планируется сделать в течение последующих четырех-пяти лет. Поступления, как гласит соответствующий закон, будут отчисляться на возведение новых плотин и на ремонт тех плотин, которые дали трещину.

Платеж на наводнение будет включен в регулярную сумму за коммунальные услуги. Получить соответствующее уведомление можно по почте. Вернуться к оглавлению Напоследок Статистика утверждает, что австралийский налогоплательщик, работающий по 7-8 часов в день, за 12 месяцев обязуется выплачивать около 14,6 тыс.

Часть из этой суммы правительство штата, в котором проживает налогоплательщик, отправляет на нужды малоимущим семьям, а также лицам, потерявшим место работы и нетрудоспособным лицам пенсионного возраста. Открывая бизнес в Австралии , нужно быть готовым к уплате всех налогов, предусмотренных законодательством этой страны. Куда еще поехать.

Налоги в Австралии. Частные лица должны отдавать.

Австралия: налоги в 2019 году

Так, семья с одним заработком, имеющая ребенка в возрасте до 5 лет, фактически не платит налоги с первых 13 тыс. AUD своего дохода. Здесь нужно отметить, что, в отличие от Российской Федерации, пенсии входят в совокупный годовой доход физического лица.

Рассматривается вопрос об отмене налоговых деклараций для работников наемного труда с одним источником дохода. Наиболее крупному реформированию подверглись косвенные налоги. Он не распространялся на услуги. По механизму исчисления и взимания, налоговым льготам — это европейский налог на добавленную стоимость. От налога освобождены товары, идущие на экспорт, продовольственные товары, медикаменты, услуги по начальному и среднему образованию, медицинские услуги, благотворительная деятельность, деятельность религиозных организаций.

В систему косвенных налогов входят, как и в других странах, таможенные пошлины и акцизы. Акцизы установлены на алкогольные, табачные изделия, бензин, некоторые виды дизельного топлива. Остановимся на последнем из перечисленных. Налог на дополнительные выплаты работодатель платит в случаях, если он предоставляет своим работникам дополнительные льготы и выплаты.

Сюда входят пользование автомобилем, оплата учебы детей сотрудников, оплата каких-либо других их расходов, выдача беспроцентных ссуд или ссуд с процентами ниже обычной банковской ставки и т.

Если подобные льготы превышают в год 50 тыс. Но он очень сложен для контроля, и его сбор требует немалых затрат. В ходе налоговой реформы отменены некоторые налоги штатов и муниципалитетов с целью упрощения налоговой системы. Правительства штатов взимают налог на игорный бизнес, гербовые сборы и пошлины, земельный налог. Муниципальные советы их свыше 850 могут устанавливать налоги на отдельные виды имущества и на фонд оплаты труда. Бюджеты штатов, территорий и муниципалитетов ранее зависели от объемов поступлений главным образом налога с продаж, в настоящее время — налога на товары и услуги.

В ходе налоговой реформы в Австралии отказались от авансовой системы налоговых платежей, основанной на доходах прошлого периода. Она заменена квартальной уплатой с единым сроком по всем видам налогов до 21 числа следующего за отчетным кварталом месяца на основе расчета истинных полученных за квартал доходов.

Развиваются и расширяются услуги, которые австралийское налоговое управление оказывает налогоплательщикам. Сюда входят устное консультирование налогоплательщиков, консультирование по телефону, ответы по электронной почте, письменные ответы на наиболее сложные вопросы.

Проведение реформы связано с совершенствованием информационных технологий, систем управления рабочими процессами контроля за поступлением налогов, недоимкой, налоговыми расчетами. Новые компьютерные программы оценивают уровень риска при введении налога на товары и услуги.

Прогнозируется, как скажется введение этого налога и другие меры на различных категориях налогоплательщиков, в разных отраслях и регионах и т. Оценивается платежеспособность компаний, подбираются наиболее удобные методы и сроки уплаты налогов. Около 1200 сотрудников налоговой службы Австралии занимаются компьютерными информационными технологиями.

В вычислительном центре налоговой службы в столице страны г. Доступ к базам данных возможен для всех подразделений и инспекторов налоговой службы с использованием контроля доступа и шифрования данных по арендованным у телекоммуникационных компаний каналам. Концентрация в едином центре всех сведений о налогоплательщиках, наличие их лицевых счетов в единой базе дает возможность сплошного контроля полноты поступления налогов, обеспечивает оперативный контроль по отдельным плательщикам.

Центр ведет постоянный мониторинг по всем видам федеральных налогов. Имеется еще два федеральных центра обработки данных, на базе которых, в частности, организована система консультаций налогоплательщиков, в том числе и по телефону. А каковы ожидаемые финансовые результаты налоговой реформы?

В 1998-1999 финансовом году сбор федеральных налогов принес в казну 141 млрд AUD. Отмена налога с продаж даст потерю 14 млрд AUD, снижение подоходного налога — 12 млрд AUD и еще около 3 млрд AUD будет потеряно за счет снижения и отмены некоторых мелких налогов и сборов. Федеральный бюджет вследствие предпринимаемых мер сократится на 5 млрд AUD. Но превышение доходов над расходами сохранится. Налоговая реформа сопровождается введением в стране Австралийского номера бизнеса — нового единого идентификатора юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Пока в стране существует несколько различных систем идентификации юридических и физических лиц. Несколько слов о работе с недоимщиками поскольку в экономике Российской Федерации недоимка стала форменным бедствием.

В Австралии на момент начала налоговой реформы имелась недоимка у 506 тысяч налогоплательщиков на общую сумму 7,8 млрд AUD. Какие методы используются для ее погашения?

Первый шаг — это напоминание налогоплательщику по телефону о необходимости погасить задолженность. Затем направление письменного напоминания. После этого плательщик приглашается на переговоры в налоговое управление. И лишь после всего этого следуют принудительные меры, такие как наложение ареста на банковские счета, имущество и конфискация имущества для погашения недоимки. В исключительных случаях налоговый комиссар может принять решение о списании задолженности, освобождении от штрафа или о его снижении.

Штраф за проступок налагается в виде процента от недоимки пени или в определенном размере. Обращает на себя внимание тщательная подготовка Австралийского налогового управления к проведению налоговой реформы. На протяжении нескольких месяцев, предшествующих началу реформы, ведется разъяснительная работа с налогоплательщиками, организовано обучение сотрудников налогового ведомства, их численность увеличена почти на 4 тысячи человек с 15 до 19 тысяч.

Издана необходимая методическая литература и бланки отчетности. Организуются пять новых центров обработки данных для администрирования налога на товары и услуги. Укрепляется информационная база налогового ведомства.

Улучшается работа с налогоплательщиками. Помимо разъяснений и консультаций, которые дают налогоплательщикам работники налоговой службы, в стране развита сеть налоговых консультантов, которые работают в качестве рыночной инфраструктуры, но получают содействие налоговой службы и лицензируются ею.

Именно такие аспекты деятельности должны как можно шире применяться в практике работы Министерства РФ по налогам и сборам и его органов на местах. Черник, государственный советник налоговой службы I ранга, д.

Ложь про низкие налоги в России. Налоги в Австралии и России

Добавить комментарий А вы знали, что во многих странах не платят налоги с зарплаты, если эта зарплата ниже прожиточного минимума? Это налоги в Австралии для своих граждан, которые помогают им в случае финансовых неприятностей выбраться из нищеты.

Правительство рассказывает про самый низкий в мире подоходный налог для Россиян, забывая упомянуть о взносах в пенсионный фонд, фонд социального страхования и так далее и о том, что во многих странах вообще не нужно платить налоги до определённого, довольно существенного, заработка. Деньги на пенсию и обязательное медицинское страхование не берутся из воздуха, а отчисляются с заработной платы Россиян и их размер чётко прописан. В Австралии прогрессивная система налогообложения, то есть чем больше зарплата, тем больше с неё налог.

Вы сначала обеспечиваете себя и свою семью, а уже потом оплачиваете государству строительство дорог, бесплатное образование и т.

Налоги в России регрессивные. При достижении определённой зарплаты некоторые налоги уменьшаются, а некоторые вообще исчезают. Вы платите налоги с заработка ещё до того как увидите зарплату.

Даже если заработали 100 рублей за месяц. В России принято при устройстве на работу озвучивать чистую зарплату, а на западе грязную.

Это так, потому что в России налоговые вычеты не значительны: Вычеты для работников с детьми: 1400 рублей в месяц на первого и второго ребенка 3000 на третьего и последующих 3000 на ребенка-инвалида 500 участники ВОВ, инвалиды детства, афганцы А в Австралии вычеты гораздо более существенны.

Подоходный налог и другие сборы, которые существуют в Австралии в году. Нестандартные Ставка для физических лиц — 1,,00 процента.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Жёсткое Налогообложение в Австралии - 25-37% на Зарплату


Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий